№ п/п
|
Наименование объектов внутреннего финансового контроля (внутреннего финансового аудита)
|
Тема контрольных мероприятий
|
Срок проведения контрольного мероприятия
|
Выявленные недостатки и (или) нарушения при исполнении внутренних контрольных мероприятий
|
Информация о принятых мерах по устранению выявленных нарушений и замечаний
|
Информация о наказании должностных лиц, допустивших нарушение (только в случае внутреннего финансового контроля)
|
1.
|
Бюджетные учреждения образования
|
О проведении проверки своевременного размещения информации на сайте ГМУ (www.bus.gov.ru) в разделе «Плановые показатели»информацию о планах финансово-хозяйственной деятельности общеобразовательных учреждений на 2018 год и информацию об операциях с целевыми средствами.
|
С 22.01.2018г. по 31.01.2018г.
|
Данные нефинансовых активов не соответствуют данным по состоянию на 01.01.2018 г.,обнуленная информация по Затишскому д/саду об операциях с целевыми средствами размещена на сайте ГМУ с задержкой.
|
Все недостатки устранены до 01.03.2018 г.
|
Сделаны устные замечания
|
2.
|
Казенные учреждения образования
|
О проведении проверки бюджетных смет казенных учреждений на 2018 год.
|
С 05.02.2018г. по
14.02.2018г.
|
Нарушений не выявлено.
|
|
|
3.
|
Бюджетные
учреждения образования
|
О проведении проверки расчетов по страховым взносам по форме кид 1151111 и сверка с ж/о №6 «расчеты по оплате труда,денежному довольствию и стипендиям»
|
С 19.03.2018г. по
28.03.2018 г.
|
Нарушений не выявлено.
|
|
|
4.
|
Бюджетные учреждения образования
|
О проведении проверки своевременного и качественного размещения информации на сайте ГМУ (www.bus.gov.ru) в разделе сайта «Фактические показатели» информацию о годовой бухгалтерской отчетности, информацию о результатах деятельности и об использовании имущества за 2017 год.
|
С 26.03.2018 г. по
04.04.2018 г.
|
Нарушений не выявлено
|
|
|
5.
|
Бюджетные учреждения образования
|
О проведении проверки расчетов с подотчетными лицами,поставщиками и подрядчиками.
|
С 23.04.2018 г. по
04.05.2018 г.
|
Нарушений не выявлено
|
|
|
6.
|
Бюджетные учреждения образования
|
О проведении проверки организации питания учащихся за счет внебюджетных средств во всех общеобразовательных учреждениях Клинцовского района
|
С 14.05.2018 г. по
23.05.2018 г.
|
Нарушений не выявлено
|
|
|
7.
|
Бюджетные учреждения образования
|
О проведении проверки договоров,заключенных на 2018 год в пределах доведенных ЛБО,размещение на сайте закупок.
|
С 23.05.2018 г. по
01.06.2018 г.
|
По ст.221 – услуги связи заключено договоров на 10137,85 руб. больше,чем утверждено ЛБО (на сумму КТ задолженности)
|
Предложено увеличить ЛБО или уменьшить сумму заключенного договора
|
Сделаны устные замечания
|
8.
|
Бюджетные учреждения образования
|
О проведении проверки начисления заработной платы за счет субвенции на общеобразовательный процесс и сверка с отчетом ЗП-образование.
|
С 25.06.2018 г.
по 04.07.2018 г.
|
Нарушений не выявлено
|
|
|
9.
|
Бюджетные учреждения образования
|
О проведении проверки документации по организации питания в лагерях,работающих при школах в 2018 году в летний период
|
С 09.07.2018г. по 18.07.2018г.
|
Нарушений не выявлено
|
|
|
10.
|
Бюджетные учреждения образования
|
О проведении проверки начисления заработной платы за счет субвенции на дошкольное образование и сверка с отчетом ЗП-образование
|
С 24.08.2018 г. по 02.09.2018 г.
|
Нарушений не выявлено
|
|
|
11.
|
Бюджетные учреждения образования
|
О проведении проверки документации по установлению размера,условий и порядка компенсации расходов на оплату жилых помещений,отопления и освещения отдельным категориям педагогических работников образовательных организаций Клинцовского района,финансовое обеспечение деятельности которых осуществляется из областного бюджета на 2018 год.
|
С 20.09.2018 г. по 29.09.2018 г.
|
По Мартьяновско СОШ-Дроздов А.П.,расхождения в выписке из трудовой книжке;по Смотровобудской СОШ-Шведов Н.Н.,не хватает педстажа для выплаты коммунальных
|
Предложено прекратить выплаты с 01.10.2018 г.
|
Сделаны устные замечания
|
12.
|
Бюджетные учреждения образования
|
О проведении проверки штатных расписаний,тарификационных списков на 01.09.2018 г.
|
С 22.10.2018 г.
по 31.10.2018 г.
|
По МБОУ Великотопальской СОШ,Гулевской ООШ,Коржовоголубовской СОШ задвоены часы преподавателю по курсу ОБЖ
|
В ходе проверки данный факт был устранен по МБОУ Гулевской ООШ и Коржовоголубовской СОШ,по Великотопальской СОШ отделом образования был написан приказ о прекращении выплат
|
Сделаны устные замечания
|
13.
|
Бюджетные учреждения образования
|
О проведении проверки списания материальных запасов и подготовка к инвентаризации
|
С 19.11.2018 г.
по 28.11.2018 г.
|
Нарушений не выявлено
|
|
|
14.
|
Бюджетные учреждения образования
|
О проведении анализа кассовых расходов по состоянию на 01.11.2018 г. и ожидаемые расходы до конца текущего года
|
С 21.11.2018 г. по
30.11.2018 г.
|
Нарушений не выявлено
|
|
|
15.
|
Бюджетные учреждения образования
|
О проведении проверки документации для начисления компенсации части родительской платы за содержание ребенка в муниципальных образовательных учреждениях,реализующих общеобразовательные программы дошкольного образования за период с 01.09.2017 г. по 31.12.2017г.
|
С 27.11.2018 г.
по 06.12.2018 г.
|
Нарушений не выявлено
|
|
|
16.
|
Бюджетные учреждения образования
|
О проведении проверки налоговых деклараций по налогу на имущество и транспортному налогу за 3 квартал 2018 года
|
С 19.12.2018 г.
по 28.12.2018 г.
|
Нарушений не выявлено
|
|
|