Отчет о результатах внутреннего финансового контроля за 2018г.

15.01.2019


                                                                                                   

                                                                                                                               

 

Отчет о результатах внутреннего финансового контроля (или финансового аудита)

Отдел образования администрации Клинцовского района

(наименование главного распорядителя средств)

за 2018 год

№ п/п

Наименование объектов внутреннего финансового контроля (внутреннего финансового аудита)

Тема контрольных мероприятий

Срок проведения контрольного мероприятия

Выявленные недостатки и (или) нарушения при исполнении внутренних контрольных мероприятий

Информация о принятых мерах по устранению выявленных нарушений и замечаний

Информация о наказании должностных лиц, допустивших нарушение (только в случае внутреннего финансового контроля)

1.

Бюджетные учреждения образования

О проведении проверки своевременного размещения информации на сайте ГМУ (www.bus.gov.ru) в разделе «Плановые показатели»информацию о планах финансово-хозяйственной деятельности общеобразовательных учреждений на 2018 год и информацию об операциях с целевыми средствами.

 

С 22.01.2018г. по 31.01.2018г.

Данные нефинансовых активов не соответствуют данным по состоянию на 01.01.2018 г.,обнуленная информация по Затишскому д/саду об операциях с целевыми средствами размещена на сайте ГМУ с задержкой.

Все недостатки устранены до 01.03.2018 г.

Сделаны устные замечания

2.

Казенные учреждения образования

О проведении проверки бюджетных смет казенных учреждений на 2018 год.

С 05.02.2018г. по

14.02.2018г.

Нарушений не выявлено.

 

 

 

 

 

 

3.

Бюджетные

учреждения образования

О проведении проверки расчетов по страховым взносам по форме кид 1151111 и сверка с ж/о №6 «расчеты по оплате труда,денежному довольствию и стипендиям»

С 19.03.2018г. по

28.03.2018 г.

Нарушений не выявлено.

 

 

4.

Бюджетные учреждения образования

О проведении проверки своевременного и качественного размещения информации на сайте ГМУ (www.bus.gov.ru) в разделе сайта «Фактические показатели» информацию о годовой бухгалтерской отчетности, информацию о результатах деятельности и об использовании имущества за 2017 год.

С 26.03.2018 г. по

04.04.2018 г.

Нарушений не выявлено

 

 

5.

Бюджетные учреждения образования

О проведении проверки расчетов с подотчетными лицами,поставщиками и подрядчиками.

С 23.04.2018 г. по

04.05.2018 г.

Нарушений не выявлено

 

 

6.

Бюджетные учреждения образования

О проведении проверки организации питания учащихся за счет внебюджетных средств во всех общеобразовательных учреждениях Клинцовского района

 

 

С 14.05.2018 г. по

23.05.2018 г.

 

Нарушений не выявлено

 

 

7.

Бюджетные учреждения образования

О проведении проверки договоров,заключенных на 2018 год в пределах доведенных ЛБО,размещение на сайте закупок.

С 23.05.2018 г. по

01.06.2018 г.

По ст.221 – услуги связи заключено договоров на 10137,85 руб. больше,чем утверждено ЛБО (на сумму КТ задолженности)

Предложено увеличить ЛБО или уменьшить сумму заключенного договора

Сделаны устные замечания

8.

Бюджетные учреждения образования

О проведении проверки начисления заработной платы за счет субвенции на общеобразовательный процесс и сверка с отчетом ЗП-образование.

С 25.06.2018 г.

по 04.07.2018 г.

Нарушений не выявлено

 

 

9.

Бюджетные учреждения образования

О проведении проверки документации по организации питания в лагерях,работающих при школах в 2018 году в летний период

С 09.07.2018г. по 18.07.2018г.

Нарушений не выявлено

 

 

10.

Бюджетные учреждения образования

О проведении проверки начисления заработной платы за счет субвенции на дошкольное образование и сверка с отчетом ЗП-образование

С 24.08.2018 г. по 02.09.2018 г.

Нарушений не выявлено

 

 

11.

Бюджетные учреждения образования

О проведении проверки документации по установлению размера,условий и порядка компенсации расходов на оплату жилых помещений,отопления и освещения отдельным категориям педагогических работников образовательных организаций Клинцовского района,финансовое обеспечение деятельности которых осуществляется из областного бюджета на 2018 год.

С 20.09.2018 г. по 29.09.2018 г.

По Мартьяновско СОШ-Дроздов А.П.,расхождения в выписке из трудовой книжке;по Смотровобудской СОШ-Шведов Н.Н.,не хватает педстажа для выплаты коммунальных

Предложено прекратить выплаты с 01.10.2018 г.

Сделаны устные замечания

12.

Бюджетные учреждения образования

О проведении проверки штатных расписаний,тарификационных списков на 01.09.2018 г.

С 22.10.2018 г.

по 31.10.2018 г.

По МБОУ Великотопальской СОШ,Гулевской ООШ,Коржовоголубовской СОШ задвоены часы преподавателю по курсу ОБЖ

В ходе проверки данный факт был устранен по МБОУ Гулевской ООШ и Коржовоголубовской СОШ,по Великотопальской СОШ отделом образования был написан приказ о прекращении выплат

Сделаны устные замечания

13.

Бюджетные учреждения образования

О проведении проверки списания материальных запасов и подготовка к инвентаризации

С 19.11.2018 г.

по 28.11.2018 г.

Нарушений не выявлено

 

 

14.

Бюджетные учреждения образования

О проведении анализа кассовых расходов по состоянию на 01.11.2018 г. и ожидаемые расходы до конца текущего года

С 21.11.2018 г. по

30.11.2018 г.

Нарушений не выявлено

 

 

15.

Бюджетные учреждения образования

О проведении проверки документации для начисления компенсации части родительской платы за содержание ребенка в муниципальных образовательных учреждениях,реализующих общеобразовательные программы дошкольного образования за период с 01.09.2017 г. по 31.12.2017г.

С 27.11.2018 г.

по 06.12.2018 г.

Нарушений не выявлено

 

 

16.

Бюджетные учреждения образования

О проведении проверки налоговых деклараций по налогу на имущество и транспортному налогу за 3 квартал 2018 года

С 19.12.2018 г.

по 28.12.2018 г.

Нарушений не выявлено

 

 

    Начальник отдела образования                                                                         О.А.Зайцева


Назад в раздел