Акт проверки 01.06.2018

12.07.2018

                                                                                                                                       Приложение №1

                                                                                                     

                                                                               Акт проверки

 

                                                                                               «01 » июня 2018 года

 

       Комиссией в составе председателя комиссии – главного бухгалтера отдела образования Никитенко Т.И., членов комиссии – главного бухгалтера МКУ ХРК Кулешовой О.В., заместителя главного бухгалтера МКУ ХРК Чемдуж Н.Н. и юриста МКУ ХРК Максименко Д.М.                                             

проведена проверка по внутреннему финансовому аудиту.

1.Основания проведения проверки:

1.1.статья 160.2-1 Бюджетного кодекса Российской Федерации;

1.2. Постановление администрации Клинцовского района от 17 июля 2014 года № 715 «О внутреннем финансовом контроле, внутреннем финансовом аудите, контроле в сфере закупок и согласовании заключении муниципальных контрактов»

1.3. приказ отдела образования администрации Клинцовкого района от 15.05.2018 г. № 175.   

2. Тема проверки: О проведении проверки договоров, заключенных на 2018 год в пределах доведенных ЛБО,размещение на сайте закупок.

3. Наименование объекта проверки: МБУ –Великотопальская СОШ, Гулевская ООШ, Киваевская СОШ, Коржовоголубовская СОШ, Лопатенская СОШ, Медведовская СОШ, Мартьяновская СОШ, Первомайская СОШ, Рожновская ООШ, Смолевичская ООШ, Смотровобудская СОШ, Ущерпская СОШ, Чемерновская СОШ, Затишский д/сад

4.Перечень вопросов,изученных в ходе проверки _________________________

5.Срок проведения проверки с 23.05.2018г. по 01.06.2018 г.

6. Проверка была приостановлена:_______________________________________   

7.Проверка была продлена:____________________________________________

8.В ходе проверки проведено исследование:______________________________                    

9.Проведена проверка камеральным способом                                                     

10. В результате проверки установлено:

Во исполнение   «Бюджетного кодекса Российской Федерации» от 31.07.1998 года №145-ФЗ статьи 72 .Осуществление закупок товаров,работ, услуг для обеспечения государственных (муниципальных) нужд ,был проведен анализ всех заключенных на 2018 г. договоров в пределах доведенных лимитов. Анализ по учреждениям показал:

По статье 221- Услуги связи – КТ на 01.01.2018 г. составила 10137,85 руб.

Доведено ЛБО в сумме 167 200,00 руб.

Заключено договоров на сумму 167 200 руб.,в том числе:

МБОУ – Великотопальская СОШ – 11 500 руб.,

МБОУ – Гулевская ООШ – 6 300 руб.,

МБОУ – Коржовоголубовская СОШ – 16 200 руб.,

МБОУ – Киваевская СОШ – 6 300 руб.,

МБОУ – Лопатенская СОШ – 6 300 руб.,

МБОУ – Мартьяновская СОШ – 11 000 руб.,

МБОУ – Медведовская СОШ – 6 300 руб.,

МБОУ – Первомайская СОШ – 21 800 руб.,

МБОУ – Рожновская ООШ – 6 300 руб.,

МБОУ – Смолевичская ООШ – 6 300 руб.,

МБОУ – Смотровобудская СОШ – 18 000 руб.,

МБОУ – Ущерпская СОШ – 6 300 руб.,

МБОУ – Чемерновская СОШ – 23 000 руб.,

МБДОУ Затишский детский сад – 21 600 руб.,

 

Кассовый расход на 01.06.2018 г. составил 58227,76 руб., в том числе КТ 10137,85 руб..

                По статье 222 – Транспортные услуги - доведено ЛБО в сумме 134 275 руб.. Заключено договоров с 01.01.2018 г. по 31.05.2018 г. по Империалу на сумму 70 500 руб., в том числе:

МБОУ – Коржовоголубовская СОШ – 25 850 руб.,

МБОУ – Лопатенская СОШ – 4 700 руб.,

МБОУ – Мартьяновская СОШ – 4 700 руб.,

МБОУ – Медведовская СОШ – 15 275 руб.,

МБОУ – Первомайская СОШ – 1 175 руб.,

МБОУ – Рожновская ООШ – 2 350 руб.,

МБОУ – Смолевичская ООШ – 7 050 руб.,

МБОУ – Смотровобудская СОШ – 5 875 руб.,

МБОУ – Ущерпская СОШ – 1 175руб.,

МБОУ – Чемерновская СОШ – 2 350 руб.

 

По ПАТП на сумму 12650, в том числе:

МБОУ – Первомайская СОШ – 12 650 руб.

 

Кассовый расход составил 67 468 руб.

         

 

            Статья 223 - Коммунальные услуги -

Доведено ЛБО в сумме 15 519 000,00 руб..Из них заключено договоров –

По Брянскрегионгазу на сумму 6 117 434 руб.,КТ на 01.01.2018 г. составила 109 875,16 руб.:

МБОУ – Великотопальская СОШ – 778 790,00 руб.,

МБОУ – Гулевская ООШ – 604 861,00 руб.,

МБОУ – Коржовоголубовская СОШ – 677 097,00 руб.,

МБОУ – Киваевская СОШ – 604 506,00 руб.,

МБОУ – Лопатенская СОШ – 373 268,00 руб.,

МБОУ – Мартьяновская СОШ – 492 645,00 руб.,

МБОУ – Медведовская СОШ – 592 014,00 руб.,

МБОУ – Первомайская СОШ – 221 038,00 руб.,

МБОУ – Рожновская ООШ – 453 161,00 руб.,

МБОУ – Смолевичская ООШ – 559 963,00 руб.,

МБОУ – Смотровобудская СОШ – 370 239,00 руб.,

МБОУ – Ущерпская СОШ – 389 252,00 руб.

 

Кассовый расход составил 4 028 827,75 руб.,в том   числе КТ 109875,16 руб.

 

По ТЭК-ЭНЕРГО на сумму 5 163 230,24 руб.,КТ составила 49 354,22 руб.:

 

     

МБОУ – Великотопальская СОШ – 512 927,44 руб.,

МБОУ – Гулевская ООШ – 360 000,00 руб.,

МБОУ – Коржовоголубовская СОШ – 600 875,52 руб.,

МБОУ – Киваевская СОШ – 360 951,20 руб.,

МБОУ – Лопатенская СОШ – 210 686,80 руб.,

МБОУ – Мартьяновская СОШ – 519 000,00 руб.,

МБОУ – Медведовская СОШ – 360811,20 руб.,

МБОУ – Первомайская СОШ – 509 730,56 руб.,

МБОУ – Рожновская ООШ – 216 000,00 руб.,

МБОУ – Смолевичская ООШ – 222 000,00 руб.,

МБОУ – Смотровобудская СОШ – 696 384,40 руб.,

МБОУ – Ущерпская СОШ – 276 000,00 руб.,

МБОУ – Чемерновская СОШ – 232 663,12 руб.,

МБДОУ Затишский детский сад – 84 000,00 руб.,

 

Кассовый расход составил 3 105 217,89 руб., из них КТ 49354,22 руб.

 

По воде и водоотведению (СПК Родина,Прогресс,МУП ЖКХ,сан.Затишье) заключено договоров на сумму 321 512,80 руб.,КТ составила 40 517,62 руб.:

 

МБОУ – Великотопальская СОШ – 22 641,29 руб.,

МБОУ – Гулевская ООШ – 6 740,80 руб.,

МБОУ – Киваевская СОШ – 15 402,50 руб.,

МБОУ – Лопатенская СОШ – 11 089,80руб.,

МБОУ – Мартьяновская СОШ – 6 161,00 руб.,

МБОУ – Медведовская СОШ – 14 420,91руб.,

МБОУ – Первомайская СОШ – 115 682,50 руб.,

МБОУ – Рожновская ООШ – 23 103,75 руб.,

МБОУ – Смолевичская ООШ – 9 241,50 руб.,

МБОУ – Смотровобудская СОШ – 30 805,00 руб.,

МБОУ – Ущерпская СОШ – 10 781,75 руб.,

МБОУ – Чемерновская СОШ – 51 335,60 руб.,

МБДОУ Затишский детский сад – 4 106,40 руб.,

 

Кассовый расход составил 144 053,56 руб.,из них КТ 40517,62 руб.

 

По Брянсккоммунэнерго и тепловые сети (тепло) заключено договоров на 1 полугодие на сумму 1 851 001,99 руб.,КТ составила 213 438,41 руб.:

 

МБОУ – Первомайская СОШ – 790 293,05 руб.,

МБОУ – Смотровобудская СОШ – 135 125,97 руб.,

МБОУ – Чемерновская СОШ – 870 582,97 руб.,

МБДОУ Затишский д/сад – 55 000,00 руб.

 

Кассовый расход составил 1 637 542,20,из них КТ 213 438,41 руб.

 

Необходимо заключить договора на 2 полугодие на сумму 1 540 159,76 руб.

 

 

Статья 225 - Работы и услуги по содержанию имущества:

Доведено ЛБО в сумме 4 639 967,08 руб.

Заключено договоров на 1 полугодие на сумму 1 685 783,98 руб.     

(Газпром,вывозТКО,Макс-Сервис,Пожарский,Сервис Плюс,Глонас,дератизация,тепловодоавтоматика),КТ составила 276 029,22 руб.:

МБОУ – Великотопальская СОШ – 183 397,06 руб.,

МБОУ – Гулевская ООШ – 115 157,40 руб.,

МБОУ – Коржовоголубовская СОШ – 135 105,88 руб.,

МБОУ – Киваевская СОШ – 119 695,08 руб.,

МБОУ – Лопатенская СОШ – 127 926,34 руб.,

МБОУ – Мартьяновская СОШ – 145 635,16 руб.,

МБОУ – Медведовская СОШ – 123 521,38 руб.,

МБОУ – Первомайская СОШ – 132 651,78 руб.,

МБОУ – Рожновская ООШ – 93 607,35 руб.,

МБОУ – Смолевичская ООШ – 64093,5 руб.,

МБОУ – Смотровобудская СОШ – 235 040,24руб.,

МБОУ – Ущерпская СОШ – 80 178,80 руб.,

МБОУ – Чемерновская СОШ – 94 708,84 руб.,

МБДОУ Затишский детский сад – 35 065,17 руб.,

 

Остаток ЛБО в сумме 2 678153,88 руб. необходим для заключения договоров на 2 полугодие и на разовые договора.

 

Кассовый расход на 01.06.2018 г. составил 1 655 294,13 руб.,из них КТ 276 029,22 руб.

                                                                 

 

 

Статья 12260 - Прочие работы:

Доведено ЛБО в сумме 1 563 428,28 руб.

Заключено договоров на сумму 121 314,05 руб.(МОВО,Гасусон,Росхосстрах,Абсолют):

МБОУ – Великотопальская СОШ – 4 329,92руб.,

МБОУ – Гулевская ООШ – 1 052,50 руб.,

МБОУ – Коржовоголубовская СОШ – 1 052,50 руб.,

МБОУ – Киваевская СОШ – 4 329,92 руб.,

МБОУ – Лопатенская СОШ – 5 223,76руб.,

МБОУ – Мартьяновская СОШ – 2 691,21 руб.,

МБОУ – Медведовская СОШ – 1 052,50 руб.,

МБОУ – Первомайская СОШ – 19 394,48 руб.,

МБОУ – Рожновская ООШ – 1 052,50 руб.,

МБОУ – Смолевичская ООШ – 19 252,50 руб.,

МБОУ – Смотровобудская СОШ – 22 529,92руб.,

МБОУ – Ущерпская СОШ – 33 969,92 руб.,

МБОУ – Чемерновская СОШ – 4 329,92 руб.,

МБДОУ Затишский детский сад – 1052,50 руб.

 

Кассовый расход составил 777 420,08 руб.

Остаток ЛБО для заключения разовых договоров.

 

                  Согласно Федерального закона № 44-ФЗ от 05.04.2013г. «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд» контракты размещены своевременно на официальном сайте в единой информационной системе, результаты исполнения контрактов также размещаются на сайте «Закупки»:

 

МБОУ – Великотопальская СОШ : 668 764,00 руб.(газ) – размещен 07.02.2018 г.

                                                               512 927,44 руб.(свет) – размещен 01.02.2018 г.

МБОУ – Гулевская ООШ – 604 861,00 руб.(газ) – размещен 07.02.2018г.

МБОУ –Коржовоголубовская СОШ: 677 697,00 руб.(газ) – размещен 07.02.2018г.

                                                                       600 875,52 (свет) – размещен 01.02.2018г.

МБОУ – Киваевская СОШ – 604 506,00 руб.(газ) – размещен 07.02.2018г.

МБОУ – Медведовская СОШ:     668 764,00 руб.,(газ) – размещен 07.02.2018 г.

                                                               512 927,44 руб.(свет) – размещен 01.02.2018 г МБОУ – Первомайская СОШ : 790 293,05 руб.,(тепло) – размещен 06.02.2018 г.

                                                          509 730,56 руб.(свет) – размещен 02.02.2018 г

МБОУ – Смотровобудская СОШ : 468 193,00 руб.,(газ) – размещен 07.02.2018 г.

                                                               696 384,40 руб.(свет) – размещен 01.02.2018 г.

 

 

На что и составлен настоящий акт.

Настоящий акт составлен в двух экземплярах, по одному для субъекта и объекта проверки.                                                                                             

 

 

Настоящий акт составил:   

Главный бухгалтер ОО                                         Никитенко Т.И.

Главный бухгалтер МКУ - ХРК                         Кулешова О.В.(по согласованию)

Зам.главного бухгалтера МКУ –ХРК                 Чемдуж Н.Н. (по согласованию)  

Юрист МКУ-ХРК                                            Максименко Д.М.(по согласованию) С актом ознакомлены:

Начальник МКУ- ХРК                                                                    Киркоро О.В.

Руководители бюджетных учреждений:

Сидоренко О.Р.

Трущенко А.Н.

Грибанов В.И.

Ахремцева Н.В.

Бондаренко Е.В.

Дроздова А.Н.

Селезнев В.И.

Ласая С.П.

Трубицина Т.В.

Дубоделова Л.В.

Швед А.К.

Буравлева С.В.

Гончаров П.Г.

Грибанова Л.Н.

Назад в раздел